COMITE DEPARTEMENTAL
AUBE BASKET-BALL
ASSEMBLEE GENERALE DU
27 MAI 2011
RAPPORT DU TRESORIER
Monsieur Olivier CHALON
Le travail de réorganisation
effectué lors de la saison 2009/2010 nous a fortement aidé dans le montage des
différents dossiers de subvention pour la saison 2010/2011 et de justification
des dépenses et recettes engagées pour les projets subventionnés.
Madame Solange BERTHELOT notre
conseil comptable m’a de nouveau apporté son concours en contrôlant l’ensemble
des comptes et en m’apportant ses conseils, je lui adresse mes remerciements
pour son aide.
Nous avons encore des marges de
progression à effectuer dans la gestion des finances de notre comité et tout
particulièrement au niveau des flux de trésorerie. Les difficultés rencontrées
par quelques clubs occasionnent des retards de paiement par rapport aux
échéances fixées, ce qui génère pour le comité une trésorerie tendue et des
difficultés à payer nos fournisseurs aux échéances fixées.
Si certains clubs nous informent
des difficultés rencontrées et mettent en place un échéancier avec notre agrément, d’autres oublient de nous prévenir.
Le rôle du comité est d’être à
l’écoute des clubs et d’apporter son soutien si nécessaire en cas de difficulté
de trésorerie. Nous ne dérogerons pas à cette règle, mais nous vous demandons
le respect d’une certaine discipline par une information claire sur votre
situation financière qui nous permette de prendre également nos dispositions.
Les tensions de trésorerie que
nous rencontrons s’expliquent aussi par le plan de développement du basket
aubois qui nécessite de l’investissement et dont nous sommes dans l’attente de
retours.
Ces retours sont basés sur une
augmentation du nombre de licenciés et sur l’arrivée de nouvelles recettes que
nous recherchons auprès de partenaires privés
pour compenser la baisse des subventions des partenaires institutionnels
et pour financer nos nouvelles actions..
Vous avez reçu via internet, le compte de résultat et le bilan de
l’année 2010.
Le compte de résultat
La somme des dépenses s’élève à
146 479,22 € avec les contributions volontaires à
155 033,22 €
La somme des recettes s’élève à 148 257,76 € avec les contributions volontaires à
156 811,76 €
Soit un résultat de 1 778,54
€ que nous proposons d’intégrer au compte
report à nouveau.
Les principaux postes de dépenses
sont constitués par :
La masse salariale 50 063,12
€ compensée par des recettes directes
pour 24 698,53 soit une charge nette de 25 364,59 €
Les frais de déplacement
s’élèvent à 3 556,95 € (défraiement des salariés, déplacement président au
conseil de zone et assemblée générale fédérale)
Le stage de l’équipe de France et le tournoi international
présentent un résultat équilibré, il
nous permet de financer le temps de travail consacré par nos salariés à son
organisation à hauteur de 1 773,37 €
A noter l’effort de vos élus qui
abandonnent pour 5 260 € de frais de déplacements et le montant des
amendes qui s’élèvent à 2 498 €
Les principaux postes de recettes
sont constitués par :
Le produit des licences pour 42
166,20 € dont il convient de déduire la charge constituée par le reversement à
la ligue Champagne Ardenne montant 26 693,03 € soit un produit net de 15 473,07 €
La mise à disposition des
salariés par conventionnement avec les clubs 12 526,41 €
Les subventions
Le conseil général 9 000 € / Le CNDS 9 000 € La Région 4 002 €
Le Grand Troyes 1 500 €
Le produit des engagements et des
cotisations comité pour 7 266,80 €
Les recettes de mécénat
d’entreprise sont très faible 1 200 € c’est sur ce poste que doivent se
consacrer nos efforts de recherche de ressources nouvelles.
Nous avons également bénéficié en
compte de classe 8 de prestations sous forme de contributions volontaires, de
collectivités ou du secteur privé valorisées à
8 454 €
L e bilan s’équilibre à 42 357,31
€
A l’actif nous avons pour
24 971,79 € de créances constituées par la dette des clubs
6283,24 € constitués de
subventions à recevoir, de prestations apportées aux clubs
619 ,00 € de charges constatées
d’avance (ballons)
Les disponibilités s’élèvent à
10 483,28 € elles se décomposent comme suit :
Compte courant 4 244,05 €
Livret 6 179,99 €
Caisse 59,24 €
Au passif
La réserve est de 6 000. 00
€ la différence avec l’exercice n-1 provient d’une situation que nous avons régularisée
pour respecter la logique comptable. En effet, une partie des fonds inscrits en
réserve sont utilisés pour nos besoins de trésorerie. La logique comptable nous
invite à intégrer ces fonds au compte
report à nouveau.
Le report à nouveau de ce fait se
trouve renforcé pour répondre à nos besoins de trésorerie il s’élève à
25 999,42 € + Le résultat de l’exercice 1 778,54 €
Les dettes aux fournisseurs sont de 2 315,64 €
Les dettes sociales de
5 617,89 € soldées en janvier 2011
Les autres dettes 645,82 € (participation hébergement haut
niveau)
Le comité directeur a pris deux
décisions pour remédier au décalage de
trésorerie sur la saison sportive 2011/2012
La cotisation au comité sera
perçue avec l’affiliation.
Les droits d’engagement de vos
équipes dans les divers championnats seront à joindre à l’imprimé d’engagement.
Un appel d’acompte supplémentaire
de 10% du montant de la facture club sera appelé au mois d’avril. Le solde de
la facture de la saison sportive restant à régler au mois de juin.
Je vous remercie de votre
attention.
